不少勞工為了提高退休後的勞保年金，盤算在退休前5年才把投保薪資一路拉到最高級距。對此，勞工達人張秘書提醒，這種做法不僅存在「最後5年」的認知誤區，若短時間內大幅調高投保薪資，更可能引發勞保局查核，甚至遭駁回或牽連雇主受罰；此外，若選擇60歲提前減額請領，減給比例也不會在65歲後恢復，而是終身適用，因此，她建議退休規畫應至少提前10年布局，以循序漸進方式調整投保薪資，並依自身年資與請領年齡評估最適方案。
55歲後才將投保級距拉到最高？達人拆解2大盲點
張秘書在YouTube影片中表示，許多勞工規畫退休時，最常見的錯誤觀念，就是以為「最後5年保最高，退休金就會最高」，因此打算到了55歲，再一口氣將投保薪資拉高至最高級距45,800元。
但她指出，勞保年金的計算基礎是取勞工加保期間「最高60個月」的平均投保薪資，不一定要連續、更不限定於最後5年，因此，如果勞工過去職涯中，已經累積60個月最高投保薪資，即使之後轉職、投保級距降低，原則上也不會改變老年年金所採計的平均水準。
第二個常犯的錯誤則是「太晚規畫」。張秘書以55歲、預計60歲退休的勞工為例，如果過去長期維持較低投保薪資，卻突然一次拉升至最高級距，百分之百會啟動勞保局的查核機制。
張秘書強調，若在公司加保，薪資突然大幅提高，必須提出薪資清冊、報稅資料或薪資轉帳紀錄等佐證，若實際薪資早已達標，卻直到退休前才提高投保級距，雇主還可能被進一步追問過去是否存在「高薪低報」問題；而若是透過職業工會投保，長期維持最低級距，最後5年卻突然要求調至最高，工會與勞保局通常也不會予以核准。
想拉高投保薪資 至少提前10年慢慢調
既然退休前5年才急著調薪風險高，該如何正確拉高退休金？張秘書建議，調整投保薪資必須預留足夠緩衝期，若預計60歲請領，最好在50歲以前就開始準備，至少留下約10年的時間，讓投保薪資依實際收入逐年、循序調整。
她也提醒，為避免被查核，投保薪資不一定要硬拉到45,800元的天花板，依照自身能力調至40,100元或43,900元，也是相對安全且可行的策略；同時，也不要刻意形成「剛好保高5年就立即退保請領」的投機操作。
已有最高60個月 後面保低仍要注意其他給付
至於過去已累積超過60個月最高投保薪資的勞工，張秘書指出，後續即使降低投保薪資，老年年金最高60個月的計算原則不會因此改變，但仍不能完全忽略其他保障。
她提醒，部分傷病、失能、死亡等保險給付，採計期間與老年年金不同；若後期為了節省保費而將投保薪資降得太低，一旦發生保險事故，這些給付金額將大幅縮，因此，若經濟能力允許，仍不建議一路降到最低級距。
60歲提前領要想清楚 「8折是一輩子8折」
除了投保薪資，張秘書也特別提醒「提早請領」的代價。許多勞工誤以為，60歲提早請領勞保年金雖然會被減給20％，但滿65歲就會恢復全額，張秘書重申，一旦選擇提早請領，扣減比例就是「終身適用」，並不會隨著年齡增長而調回全額。
她舉例，如果原本65歲全額月領2萬元，60歲提前請領後只剩1.6萬元，未來將持續以這個基礎領取，不會到了65歲再自動恢復成2萬元。
因此，年資較短的勞工更要慎重評估。張秘書表示，例如51歲時年資只有17年，即使做到60歲也只有約26年，若此時又選擇提前減額請領，月領金額可能偏低；這類族群可評估延至63歲甚至65歲再領，藉此累積更多年資。
勞退新舊制分紅大不同 退休金務必專款專用
最後，針對勞保與勞工退休金的差異，張秘書解釋，舊制勞退的年資只要離職就會歸零，且存放於臺灣銀行的準備金帳戶與投資分紅皆屬於雇主；而新制勞工退休金則是按月提撥6%至個人專戶，帳戶不僅跟著勞工走，勞工還能實質享受到投資分紅的收益。
張秘書直言，規劃勞保退休金不應只追求「怎麼領最多」，更重要的是能否支應退休後長期生活，尤其準備一次請領的人，更應把這筆錢視為養老專款，不宜輕易挪作其他用途；若具備月領資格，也應把長壽風險與退休生活需求一起納入考量。
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